Qu’est-ce que la GRC (Gouvernance, Risques et Conformité) ?

La GRC peut également faire référence à une suite intégrée de capacités logicielles pour l’implémentation et la gestion d’une entreprise ayant une approche GRC.

L’ensemble des pratiques et des processus GRC fournit une approche structurée pour aligner l’informatique sur les objectifs opérationnels. L’acronyme « GRC » a été suggéré pour la première fois par l’OCEG (Open Compliance and Ethics Group) en 2007. L’approche GRC aide les entreprises à gérer efficacement les risques informatiques et de sécurité, à réduire les coûts, à réduire l’incertitude et à répondre aux exigences de conformité. Elle contribue également à améliorer la prise de décision et la performance grâce à une vision intégrée de la manière dont une organisation gère ses risques. Même les petites et moyennes entreprises peuvent opérer dans le monde entier. Les risques et la nécessité de se conformer aux réglementations gouvernementales peuvent donc avoir une portée mondiale, nécessitant une attention particulière à la gouvernance, à la gestion des risques et à la conformité.

À la base, la gouvernance d’entreprise est l’ensemble de règles, de politiques et de processus qui garantissent que les activités de l’entreprise sont alignées sur les objectifs commerciaux. Elle englobe l’éthique, la gestion des ressources, la responsabilité et les contrôles de gestion.

La gouvernance garantit également que la direction générale peut diriger et influencer ce qui se passe à tous les niveaux de l’entreprise et que les unités commerciales sont alignées sur les besoins des clients et les objectifs globaux de l’entreprise.

Une gouvernance efficace crée un environnement dans lequel les employés se sentent responsabilisés et où les comportements et les ressources sont contrôlés et bien coordonnés. L’un des objectifs de la gouvernance est d’équilibrer les intérêts des nombreuses parties prenantes de l’entreprise, notamment la direction générale, les employés, les fournisseurs et les investisseurs.

Pour maintenir cet équilibre, la gouvernance peut contribuer à garantir, par exemple, que des contrats entre les parties prenantes internes et externes de l’entreprise sont en place pour une répartition équitable des responsabilités, des droits et des récompenses. Cela comprend également des procédures visant à concilier les intérêts conflictuels des parties prenantes et des processus garantissant que la supervision, le contrôle et les flux de données fonctionnent comme un système composé de contrôles et d’équilibres.

La gouvernance permet de contrôler les installations et les infrastructures, telles que les centres de données, ainsi que la supervision des applications au niveau du portefeuille.

Avant tout, la gouvernance est mise en œuvre pour assurer la responsabilité de la conduite et des résultats. La conduite peut être gérée par l’application de pratiques commerciales éthiques et de règles de citoyenneté d’entreprise. La bonne gouvernance définit les emplois en fonction des secteurs d’activité et évalue les employés en fonction des résultats obtenus plutôt que sur la base de leurs responsabilités.

La gestion des risques est le processus d’identification, d’évaluation et de contrôle des risques financiers, juridiques, stratégiques et de sécurité d’une organisation. Pour réduire les risques, une organisation doit mettre en œuvre des ressources pour minimiser, surveiller et contrôler l’impact des événements négatifs tout en maximisant les événements positifs.

Au sens large, la gestion des risques est un système de personnes, de processus et de technologies qui permet à une organisation de fixer des objectifs adaptés à ses valeurs et à ses risques.

L’objectif des initiatives de gestion des risques est d’atteindre les objectifs de l’entreprise tout en minimisant le profil de risque et en sécurisant la valeur. Une partie de cette tâche consiste à prioriser les attentes des parties prenantes et à leur fournir des informations fiables.

Un programme de gestion des risques s’applique également à l’identification des menaces et des risques liés à la cybersécurité et à la sécurité des informations tels que les vulnérabilités logicielles et les mauvaises pratiques en matière de mot de passe des employés, et à la mise en œuvre de programmes visant à réduire les risques informatiques.

Le programme doit évaluer les performances et l’efficacité du système, ainsi que la technologie héritée, identifier les défaillances opérationnelles et technologiques susceptibles d’affecter le cœur de métier et surveiller les risques liés à l’infrastructure et les défaillances potentielles des réseaux et des ressources informatiques.

Un programme d’évaluation des risques doit répondre à des objectifs légaux, contractuels, internes, sociaux et éthiques, et suivre les nouvelles réglementations liées à la technologie. En concentrant son attention sur les risques et en engageant les ressources nécessaires pour les contrôler et les atténuer, une entreprise se protégera de l’incertitude, réduira ses coûts et augmentera la probabilité de continuité et de réussite de ses activités.

La conformité consiste à respecter les règles, les politiques, les normes et les lois déterminées par les secteurs et/ou les agences gouvernementales. La non-conformité peut s’avérer coûteuse pour une organisation en termes de mauvaises performances, d’erreurs, d’amendes, de pénalités et de poursuites judiciaires.

La conformité réglementaire couvre les lois, réglementations et normes sectorielles externes qui s’appliquent à l’entreprise. La conformité interne ou d’entreprise concerne les règles, les réglementations et les contrôles internes définis par une entreprise individuelle. Il est important que le programme de gestion de la conformité interne soit entièrement à jour avec les exigences de conformité externes. Le programme de conformité intégré doit être basé sur un processus de création, de mise à jour, de distribution et de suivi des politiques de conformité et de formation des employés sur ces politiques.

Pour créer un programme de conformité efficace, les organisations doivent connaître les domaines qui présentent le plus de risques et y consacrer leurs ressources. Ensuite, les politiques doivent être élaborées, mises en œuvre et communiquées aux employés afin qu’ils puissent gérer ces domaines de risque. Des directives doivent être élaborées pour permettre aux employés et aux fournisseurs de suivre plus facilement les politiques de conformité.

Un cadre des exigences GRC aide les organisations à établir des politiques et des pratiques pour minimiser les risques de conformité. Les solutions GRC pour l’informatique et la sécurité sont axées sur l’utilisation d’informations opportunes relatives aux données, aux infrastructures et aux applications virtuelles, mobiles et cloud.

En outre, le système GRC d’une organisation doit améliorer l’efficacité, réduire les risques et augmenter les performances et le retour sur investissement (ROI). Les entreprises développeront et utiliseront un cadre GRC pour la direction, l’organisation et le fonctionnement de ses domaines informatiques afin de s’assurer qu’ils soutiennent et permettent la réalisation des objectifs stratégiques de l’organisation. Il s’agit notamment de corréler les informations dans le contexte des processus métier, des politiques et des contrôles, ainsi que des activités menées par les équipes informatiques, financières, RH et de direction.

L’évaluation des risques, la gestion de la conformité, la conformité des données, les audits internes et les autres activités liées à la GRC peuvent être chronophages et gourmandes en ressources lorsqu’elles sont mises en œuvre sans une plateforme logicielle GRC. Une approche GRC peut aider les entreprises à éliminer les silos dans les processus et les données, la duplication des efforts, à se conformer aux réglementations et à surveiller, mesurer et prévoir les pertes et les événements liés aux risques informatiques.

Elle peut également aider les entreprises à gérer le cycle de vie des modèles financiers et pilotés par l’intelligence artificielle (IA) et à améliorer la conformité et les contrôles informatiques. Les entreprises peuvent même mesurer l’impact des exigences commerciales et réglementaires sur le cadre des politiques et prendre en charge la mesure automatisée et les contrôles informatiques grâce à l’intégration avec des produits tiers.

La GRC permet aux entreprises d’établir, d’automatiser et de gérer des évaluations et une réduction des risques. Les données d’une plateforme GRC permettent aux entreprises de prendre des décisions plus éclairées et d’allouer des ressources à l’atténuation des risques. La gestion des risques d’entreprise (ERM) est un sous-ensemble de la GRC qui se concentre sur les facteurs de risque.

Les audits relatifs aux réglementations telles que la loi Sarbanes-Oxley constituent les jalons du fonctionnement de la GRC, et les différents services doivent conserver et protéger les données sensibles, notamment les factures, les dossiers des ressources humaines et les rapports financiers, afin de s’y préparer.

Un programme GRC efficace peut être particulièrement utile pour les entreprises qui ont déjà connu une défaillance ou un événement important en matière de conformité ou de risque. De plus, les entreprises qui n’ont pas confiance en leur politique de conformité (dans leurs rapports et en termes de visibilité sur les risques financiers internes et externes ou dans la gestion des risques par des tiers) peuvent se tourner vers un modèle GRC pour corriger et surveiller les ensembles de contrôles redondants et les cadres inefficaces afin de lutter contre la récurrence des risques.

Parfois, les entreprises peuvent éprouver des difficultés à allouer des ressources, à gérer les conflits d’intérêts et à mesurer la réussite. Cette situation peut être due à la gestion des coûts croissants liés à la gestion des risques et des exigences, tout en devant faire face au défi de gérer la croissance exponentielle des relations avec les tiers et des risques.

Cependant, les entreprises peuvent définir et surveiller des objectifs clairs grâce aux indicateurs générés à partir d’une plateforme GRC. Cela contribue à accroître leurs performances et à améliorer leur ROI.

Une stratégie GRC réussie nécessite une coordination parfaitement fluide entre les personnes, la planification, les processus et la technologie. Les efforts doivent être continus : les risques et les réglementations évoluent en permanence et les organisations doivent se tenir au courant et garder une longueur d’avance. Pour réussir, il convient de respecter les étapes suivantes :

Établir des objectifs clairs et créer un cadre GRC : en identifiant vos principaux risques et défis, vous serez en mesure de déterminer la structure de votre cadre. L’organisation doit-elle se concentrer sur les réglementations gouvernementales ou la confidentialité et la sécurité des données ? Un cadre complet doit permettre à une organisation de prendre des décisions commerciales éclairées, à minimiser les risques et à assurer la durabilité.

Identifier les lacunes opérationnelles actuelles : les organisations doivent examiner de manière précise les problèmes qui n’ont pas été entièrement résolus, tels que les tiers ayant rencontré de graves problèmes de sécurité ou l’incapacité de l’organisation à suivre le rythme des rapports réglementaires requis. Les opérations commerciales, les processus et la technologie peuvent toujours être améliorés, et tout retard aggrave les risques potentiels.

Obtenir l’aval de la direction : si la direction n’est pas pleinement mobilisée, il sera difficile de créer une dynamique en matière de mise en œuvre. Les responsables doivent instaurer une culture d’entreprise prenant en compte les risques. Le but est de guider l’organisation pour prévenir les problèmes de GRC, plutôt que d’avoir à les résoudre.

Obtenir l’adhésion de l’ensemble de l’organisation : l’ensemble de l’organisation doit comprendre l’importance de la GRC. Si les employés estiment que la GRC ne les concerne pas, les problèmes peuvent passer inaperçus, quelle que soit l’étendue du cadre.

Définir des rôles et des responsabilités clairs:  chacun doit savoir où il se situe en termes de collaboration transversale. Le conseil d’administration et le directeur général (PDG) sont responsables de la supervision et de l’approbation du cadre de la GRC. Le directeur de la gestion des risques (CRO) assure la supervision quotidienne de la gestion. Le directeur de la conformité (CCO), le responsable des technologies de l’information (DSI), le directeur technique (CTO) et le directeur financier (CFO) jouent tous un rôle, de même que les responsables du service juridique, de l’audit interne, des finances, de l’informatique et du LOB. Les tâches et responsabilités individuelles doivent être claires et chacun doit savoir comment signaler ses problèmes de GRC.

Utiliser le logiciel GRC : l’utilisation de traitements de texte et de feuilles de calcul à elle seule peut condamner une organisation à réaliser un suivi manuel. Ce processus ne permet pas de poser les bonnes questions ou d’enregistrer les résultats de manière à parvenir à des rapports clairs et complets, nécessaires à la conformité juridique et à l’obtention d’informations plus approfondies.

Tests du framework GRC : commencez par un service ou deux pour vous assurer que le processus et l’interface de la GRC sont clairs et que tous les problèmes importants sont résolus. La correction des éventuels problèmes, lorsqu’ils sont mineurs, vous évitera de perdre du temps et de vous mettre dans l’embarras, au lieu de déployer un programme à l’échelle de l’organisation dès le premier jour.

La gestion des opérations doit utiliser pleinement le logiciel GRC spécialisé pour s’assurer qu’une entreprise respecte les normes de conformité et de gestion des risques. Les outils peuvent également aider à déterminer et à atténuer les risques associés à l’utilisation, à la propriété, à l’exploitation, à l’implication, à l’influence et à l’adoption des technologies de l’information au sein d’une entreprise. Les outils GRC doivent englober le risque opérationnel, la politique et la conformité, la gouvernance informatique et l’audit interne. La plupart des logiciels GRC incluent les fonctionnalités suivantes :

• La gestion du contenu et des documents qui aide les entreprises à créer, suivre et stocker plus précisément le contenu numérisé.

• La gestion et l’analyse des données relatives aux risques permettent de mesurer, de quantifier et de prévoir les risques, et de déterminer les étapes suivantes pour les réduire.

• La gestion des workflows pour aider les entreprises à établir, exécuter et surveiller les workflows liés à la GRC.

• La gestion des audits pour organiser les informations et rationaliser les processus pour la réalisation des audits internes.

• Un support aux unités commerciales pour coordonner leurs activités sur une plateforme unique.

• Des échanges pour se tenir au courant des changements réglementaires.

• Des modèles prédéfinis qui accélèrent l’installation et la personnalisation des données.

• Un tableau de bord qui fournit une interface centrale où les indicateurs clés de performance relatifs aux processus et objectifs de l’entreprise peuvent être suivis en temps réel.

De plus, le fait de permettre aux unités responsables d’accéder aux informations de sécurité et au logiciel de gestion des événements (SIEM) peut les aider à détecter les menaces de sécurité. Un logiciel d’audit peut également aider à évaluer le succès des efforts de GRC et à indiquer d’éventuelles améliorations.

Des outils GRC efficaces créent et distribuent des politiques et des contrôles, et les comparent avec les réglementations et les exigences de conformité. Ils permettent de déterminer si les contrôles ont été déployés et fonctionnent correctement et améliorent l’évaluation et l’atténuation des risques.