¿Qué es el riesgo operativo?

Es uno de los principales tipos de riesgo a los que se enfrentan las empresas y organizaciones, junto con el riesgo estratégico, el riesgo de crédito y el riesgo de mercado. La gestión del riesgo operativo (ORM) implica identificar, evaluar y mitigar estos riesgos para disminuir la probabilidad y el impacto de las posibles pérdidas.

Estos son solo algunos ejemplos de riesgos operativos que pueden sorprender a una empresa si no está preparada para gestionar dichos riesgos:

• Una pequeña empresa se enfrenta a una crisis de flujo de caja debido al retraso en los pagos de los principales clientes, lo que provoca dificultades para cubrir los gastos operativos y de nómina.
• Una cadena de comida rápida se enfrenta a una crisis de relaciones públicas después de que un vídeo viral mostrara condiciones insalubres en uno de sus restaurantes, lo que provocó una caída de la confianza de los clientes y de las ventas.
• Una empresa de software se enfrenta a una demanda por infracción de propiedad intelectual, lo que conlleva costes legales, daños potenciales y una interrupción del desarrollo del producto.

Todas las empresas se enfrentan a muchos tipos de riesgos operativos, que abarcan desde los que están en gran medida bajo el control de la organización, como el riesgo de no cumplir con la normativa, hasta factores que están completamente fuera de la capacidad de la empresa de predecir, como un brote pandémico imprevisto.

A medida que las operaciones crecen en complejidad, por ejemplo, implicando muchos tipos de operaciones en muchos sistemas y países, la exposición de la organización al riesgo aumenta, lo que hace más probable que se produzca algún tipo de fallo operativo y afecte a la reputación o a los resultados de la organización.

Los tipos de riesgos implicados en diversas prácticas empresariales pueden clasificarse en términos generales. Estas son seis categorías comúnmente utilizadas en las que se pueden desglosar los diferentes tipos de riesgo.

Estos riesgos están relacionados con la eficiencia y eficacia de los procesos internos. Por ejemplo, errores o retrasos en el procesamiento de transacciones, procedimientos inadecuados para gestionar las reclamaciones de los clientes, averías en la cadena de suministro o fallos en los controles internos.

Para evitar riesgos en los procesos, las organizaciones pueden mejorar los flujos de trabajo al introducir la automatización impulsada por inteligencia artificial (IA) para reducir las posibilidades de ralentizaciones, interrupciones y escasez. La documentación de procesos también puede ayudar a la alta dirección a ver dónde se pueden realizar mejoras.

• comercio no autorizado por parte de los empleados (fraude interno) 
• incumplimiento de contrato del proveedor (fraude externo)
• errores en la entrada de datos
• accidentes en el lugar de trabajo
• incumplimiento de los requisitos normativos debido a la falta de formación.

A veces llamado "riesgo tecnológico", se refiere a los riesgos derivados del uso de tecnología y sistemas dentro de una organización. Los eventos de riesgo pueden incluir errores, fallos del sistema, ciberataques u otros fallos de ciberseguridad, vulneraciones de datos o infraestructura de TI inadecuada.

Los sistemas pueden averiarse o verse comprometidos de innumerables maneras, y depende de los directores de tecnología (CTO), los directores de sistemas de información (CIO), los directores de datos (CDO) y los gestores de TI ayudar a garantizar que los sistemas sean seguros y funcionen. sin problemas.

El riesgo financiero abarca el riesgo de pérdida financiera derivada de la toma de decisiones financieras, como un flujo de caja insuficiente para satisfacer las necesidades operativas, malas inversiones o el riesgo de que los socios no cumplan con sus obligaciones financieras con la organización.

Se trata de un término general utilizado para describir cualquier riesgo empresarial que resulte de iniciativas estratégicas. Fusiones y adquisiciones, nuevas ofertas de productos y cambios de marca, todas estas decisiones comerciales implican algún elemento de riesgo.

Se trata de riesgos derivados de factores externos que escapan al control de la organización. Los ejemplos incluyen los desastres naturales que afectan a los activos físicos, la inestabilidad política y la quiebra de los servicios financieros o de las grandes instituciones financieras, los cambios regulatorios repentinos o las pandemias.

Los eventos que pueden desencadenar interrupciones en el negocio ocurren fuera de las cuatro paredes de la organización todo el tiempo y, aunque no siempre se pueden prevenir, depende de los gerentes de operaciones desarrollar formas de anticiparse a ellos, responder rápidamente y mantener la continuidad del negocio.

La evaluación del riesgo operativo es el proceso de identificar, analizar y evaluar los riesgos asociados con las operaciones diarias de una organización. El riesgo operativo no se puede evitar todo el tiempo. El objetivo de la evaluación del riesgo operativo es que las partes interesadas identifiquen los riesgos, evalúen el nivel de riesgo y encuentren formas de mitigarlos.

Comprender las diferencias entre el apetito por el riesgo, la tolerancia al riesgo y el perfil de riesgo es crucial para una gestión eficaz del riesgo operativo.

El apetito por el riesgo es amplio y estratégico, y define el enfoque general de la asunción de riesgos. La tolerancia al riesgo es más específica y establece niveles de riesgo aceptables para áreas particulares. El perfil de riesgo proporciona una instantánea del panorama de riesgos actual.

Este es el nivel general de riesgo que una organización está dispuesta a aceptar en la búsqueda de sus objetivos estratégicos. Refleja la actitud de la organización hacia la asunción de riesgos y su capacidad para soportar el riesgo de pérdidas sin poner en peligro su misión y objetivos fundamentales. Se alinea con los objetivos y la estrategia a largo plazo y puede expresarse de menor a mayor.

Este es el nivel específico de riesgo que una organización está dispuesta a aceptar en un área particular o para un proyecto específico. Proporciona umbrales más detallados dentro del marco ORM más amplio establecido por el apetito por el riesgo. La tolerancia al riesgo suele expresarse en términos más definidos y medibles, como la pérdida máxima aceptable o la desviación del presupuesto.

Un perfil de riesgo es un resumen exhaustivo de los tipos y niveles de riesgo a los que se enfrenta actualmente una organización. Incluye una evaluación de la probabilidad y el impacto potencial de varios riesgos y cómo se gestionan.

El perfil de riesgos refleja la exposición actual al riesgo y la eficacia de la gestión de riesgos, proporcionando una imagen completa del panorama de riesgos. El perfil se actualiza periódicamente para reflejar los cambios en el entorno de riesgo, los riesgos emergentes y la eficacia de los controles de riesgo.

Una vez identificados, evaluados y priorizados los riesgos, las organizaciones pueden trabajar para mitigarlos. Este proceso se divide en varias categorías. Una gestión eficaz del riesgo operativo implica elegir la respuesta óptima al riesgo en función de la gravedad, la inmediatez y muchos otros factores.

• Evasión de riesgos: identifique las actividades que son demasiado arriesgadas y considere evitar riesgos innecesarios si se encuentran fuera del alcance del apetito de riesgo de la organización.
  
  
• Reducción de riesgos: implemente medidas para reducir la probabilidad o el impacto de los riesgos. Esto puede incluir la definición de métricas, la mejora de los controles internos, la mejora de los procesos empresariales y el desarrollo de procesos ORM.
  
  
• Transferencia de riesgos: transfiera el riesgo a un tercero mediante acuerdos de seguro, subcontratación o contractuales.
  
  
• Aceptación del riesgo: acepte ciertos riesgos si están dentro del apetito de riesgo de la organización y no es rentable mitigarlos aún más. Ayude a garantizar que existen planes para gestionar y monitorizar estos riesgos aceptados.
  

Los programas de gestión de riesgos operativos pueden mejorarse mediante el uso de software ORM, que está diseñado para ayudar a las organizaciones a identificar, evaluar, mitigar y monitorizar los riesgos operativos en todas sus operaciones comerciales, todo en un solo entorno.

Los programas ORM proporcionan herramientas de autoevaluación para capturar y documentar diversos tipos de riesgo y permiten a los usuarios registrar los controles de riesgo. Más allá de la identificación, el software de gestión de riesgos ofrece la capacidad de evaluar los riesgos mediante el uso de diversas técnicas analíticas, como metodologías de puntuación de riesgos y matrices de riesgos.

Cuando se hayan identificado y evaluado los riesgos, los usuarios pueden utilizar las herramientas para mitigarlos y controlarlos y reducir su probabilidad e impacto. Cuando inevitablemente se producen pérdidas operativas, los procesos de gestión de riesgos pueden ayudar a los directivos a rastrear los incidentes y determinar las responsabilidades y las soluciones.

El software también puede ayudar con la gestión del cumplimiento al ofrecer herramientas para rastrear leyes, regulaciones y estándares, e identificar áreas en las que una empresa podría tener una brecha de cumplimiento. El software de gestión de riesgos también puede integrarse con la gestión de riesgos empresariales (ERM) y otros sistemas para compartir datos sobre riesgos y agilizar la colaboración entre equipos multifuncionales.