Erfahren Sie, wie Gesetze, Bemühungen und Maßnahmen zur Bekämpfung der Geldwäsche Kriminelle daran hindern, illegal erworbenes Geld in sauberes Geld zu waschen.
Die Maßnahmen zur Bekämpfung der Geldwäsche (AML) bestehen aus Gesetzen, Vorschriften und Verfahren. Sie sollen verhindern, dass Kriminelle Geld, das sie durch illegale Aktivitäten erlangt haben, also „schmutziges Geld“ in legitimes Einkommen oder sogenanntes „sauberes Geld“, konvertieren. Der Begriff „schmutziges Geld“ stammt aus der Zeit von Al Capone, der das Geld, das er mit seinen illegalen Aktivitäten einnahm, durch eine Kette von Münzwaschsalons „wusch“.
Es existieren drei Stufen der Geldwäsche: Platzierung, Schichtung und Integration.
- Platzierung ist die Zuführung von schmutzigem Geld in ein Finanzsystem, z. B. in ein Bankkonto oder ein Unternehmen. Einige Beispiele für Platzierungsmethoden sind die Vermischung von Geldern mit legitimen Einkünften (z. B. Bargeldgeschäfte), also die Begleichung von Schulden mit schmutzigem Geld, Glücksspiel, Immobilieninvestitionen sowie Devisenschmuggel und -umtausch.
- Schichtung verschleiert die Herkunft des Geldes durch verschiedene undurchsichtige und schwer zu verfolgende Buchhaltungsmanöver. Bei der Schichtung handelt es sich häufig um internationale Überweisungen, insbesondere in Länder mit Gesetzen, die die Privatsphäre der Kontoinhaber schützen. Die Gelder werden in der Regel aufgeteilt und mehrfach verschoben, bis es praktisch unmöglich ist, sie zur Quelle zurückzuverfolgen.
- Integration findet statt, wenn das nun saubere Geld abgehoben und auf ein „sauberes“ Bankkonto überwiesen wird. Die Finanzen können dann für jeden Zweck benutzt werden.
Die Gesetze zur Bekämpfung der Geldwäsche decken nur eine begrenzte Anzahl von Geldwäscheaktivitäten und kriminellen Handlungen ab, aber die Auswirkungen sind weitreichend. Die Vorschriften zur Bekämpfung der Geldwäsche verpflichten beispielsweise Finanzinstitute, einschließlich Banken, die Kredite vergeben oder Kundeneinzahlungen annehmen, das Verhalten ihrer Kunden zu überwachen, um sicherzustellen, dass sie keine Geldwäscheaktivitäten unterstützen. Wenn Banken diese Gesetze und Vorschriften nicht einhalten, kann dies kostspielige Auswirkungen haben und zu hohen Geldstrafen und anderen Durchsetzungsmaßnahmen führen.
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Erkenntnisse zu kriminellen Verbrechen
Das Gesetz zur Bekämpfung der Geldwäsche besteht aus einer Reihe von Vorschriften und Richtlinien, die zusammenwirken, um Geldwäschedelikte in den USA zu verhindern und strafrechtlich zu verfolgen. Der Kampf gegen Geldwäscher erfordert auch die Zusammenarbeit zwischen unterschiedlichen nationalen und internationalen Regierungsbehörden, da diese Art von Verbrechen oft in verschiedenen Ländern stattfindet. Im Folgenden finden Sie einen Überblick über einige der wichtigsten US-Gesetze zum Schutz gegen Geldwäsche.
Diese Gesetze und Stellen schließen folgendes mit ein:
Bank Secrecy Act (BSA): Der BSA (US-Bankgeheimnisgesetz) ist auch als Währungs- und Auslandsmeldegesetz bekannt und wurde 1970 eingeführt. Es handelt sich hierbei um das erste Gesetz, das zum Ziel hatte, Geldwäsche durch Banken und andere Finanzinstitute zu verhindern und zu verfolgen. Der Bank Secrecy Act verpflichtete die Banken zur Zusammenarbeit mit der Regierung, um die Finanzierung illegaler Aktivitäten durch die Verfolgung von Geldbewegungen zu bekämpfen. So müssen Banken beispielsweise für jede Bargeldtransaktion, die 10.000 Dollar übersteigt, einen Currency Transaction Report (CTR), also einen Bericht über Bargeldtransaktionen ausfüllen.
Money Laundering Control Act (MLCA): Dieses US-Geldwäschekontrollgesetz wurde 1986 erlassen und erklärte die Geldwäsche zu einem bundesstaatlichen Verbrechen. Sein primärer Schwerpunkt liegt auf der Eindämmung der Geldwäsche durch Drogenkartelle. Es ermöglicht es der Regierung, Vermögenswerte zu beschlagnahmen, ohne jemanden einer Straftat anzuklagen. Mit dem Gesetz wurde die Erfordernis für einen CTR auszufüllen auch auf alle Transaktionen über 10.000 USD und nicht nur auf Bargeld ausgeweitet.
Annunzio-Wylie Anti-Money Laundering Act: Das Annunzio-Wylie-Gesetz zur Bekämpfung der Geldwäscherei von 1992 richtet sich in erster Linie an Banken. Es verpflichtet sie, Maßnahmen zur Verhinderung von Geldwäsche zu ergreifen, und bestraft sie, wenn sie Kriminellen gestatten, ihre Institute für Geldwäschezwecke zu nutzen. Dieses Gesetz führte die Suspicious Activity Reports/SARs (Verdachtsmeldungen) ein, die die Banken ausfüllen müssen, wenn ein Kunde oder eine Transaktion im Verdacht steht, Geldwäsche zu betreiben.
Patriot Act: Das US-Patriotengesetz wurde nach den Terroranschlägen in New York am 11. September 2001 eingeführt. Es hat zum Ziel, die Finanzierung des Terrorismus und terroristische Aktivitäten durch Geldwäsche zu verfolgen und zu bekämpfen. Es stärkte die Zusammenarbeit zwischen den Banken und den Anti-Terror-Einheiten der Regierung und erhöhte die Bußgelder und Strafen für Geldwäsche. Ein wesentlicher Punkt des Patriot Acts sind die Customer Identification Programs/CIPs (Kundenidentifizierungsprogramme), auch bekannt als Know Your Customer/KYC (Kenne deinen Kunden), die die Banken zwingen, ihre Kunden zu überprüfen.
FinCEN: Das Financial Crimes Enforcement Network/FinCEN (Netzwerk zur Strafverfolgung bei Finanzkriminalität) ergänzte die BSA- und Patriot Act-Vorschriften und führte strenge Regeln für die Sorgfaltspflicht gegenüber Kunden ein, die Finanzinstitute einhalten müssen.
Mehrere nationale und internationale Regierungsorganisationen, Institutionen und Strafverfolgungsbehörden bekämpfen Geldwäsche auf der ganzen Welt.
- US-Einrichtungen: Zu den Strafverfolgungs- und Überwachungsbehörden gehören FinCen, die Securities and Exchange Commission (SEC), das Federal Bureau of Investigation (FBI), die Central Intelligence Agency (CIA) und der United States Postal Service (USPS).
- Internationale Einrichtungen: Zu den Einrichtungen gehören die Financial Action Task Force (FATF), das UN-Büro für Drogen- und Verbrechensbekämpfung (UNODC), die Financial Integrity Unit der Weltbank und der Internationale Währungsfonds (IWF).
Ein Programm zur Einhaltung der Bestimmungen für die Geldwäschebekämpfung umfasst die Maßnahmen eines Unternehmens, die Richtlinien und Vorschriften zur Bekämpfung der Geldwäsche einzuhalten. Ein Programm zur Einhaltung der Bestimmungen für die Geldwäschebekämpfung ist auch darauf ausgelegt, Risiken im Zusammenhang mit Geldwäsche, Terrorismusfinanzierung und Betrug aufzudecken und darauf zu reagieren.
Dazu müssen die Unternehmen eine Reihe von Anforderungen erfüllen. Es existieren fünf Säulen der Geldwäschebekämpfung, die einem Unternehmen helfen, die gesetzlichen Bestimmungen dazu einzuhalten. Sie lauten:
- Ernennung eines Beauftragten zur Bekämpfung der Geldwäsche.
- Erstellung von internen Richtlinien und Verfahren.
- Sicherstellung einer kontinuierlichen Programmschulung zur Bekämpfung der Geldwäsche.
- Unabhängige Überprüfung durch eine dritte Partei.
- Sorgfältige Prüfung des Kunden (Know Your Customer/KYC und Eignung des Kunden).
Der einfachste Weg, die Geldwäsche zu unterbinden, ist die Einführung von „Know Your Customer“-Regeln bei den Finanzinstituten. Wenn das Geld mit einer Person oder einer Einrichtung in Verbindung gebracht wird und jede Transaktion zurückverfolgt werden kann, wird es nahezu unmöglich, Geld zu waschen. Wie sich aus den verschiedenen in den letzten 50 Jahren verabschiedeten Gesetzen gegen die Geldwäsche erkennen lässt, wurden die Regeln für die Sorgfaltspflicht gegenüber Kunden immer strenger.
Der Banking Secrecy Act (BSA) verpflichtet die Finanzinstitute, alle Aktivitäten zu melden, die zur Geldwäsche genutzt werden könnten. Hier sind die vier wichtigsten Meldepflichten zur Einhaltung des BSA, die häufig ausgelöst werden, wenn ein Finanzinstitut auf ein Geldwäschedelikt stößt:
- Suspicious Activity Report/SAR: Finanzinstitute sind verpflichtet, dieses Formular über verdächtige Aktivitäten innerhalb von 30 Tagen nach Aufdeckung verdächtiger Transaktionen auszufüllen.
- Foreign Bank Account Report/FBAR Dieses Formular über Auslandskonten muss ausgefüllt werden, wenn eine Person Konten oder Anlageinstrumente in Ländern außerhalb der Vereinigten Staaten unterhält.
- Currency Transaction Report/CTR: Dieses Währungstransaktionsformular muss ausgefüllt werden, wenn ein Kunde einen Betrag einzahlt oder abhebt, der 10.000 USD übersteigt.
- International Transportation of Currency oder Monetary Instruments Report/CMIR: Anstelle einer Einzahlung oder Überweisung muss dieses Formular über den internationalen Transport von Bargeld oder monetären Instrumenten ausgefüllt werden, wenn ein Geldbetrag von mehr als 10.000 USD physisch von einem Kunden zum anderen bewegt, versandt oder überwiesen wird.
Zwar ist Geldwäsche ein internationales Verbrechen, aber es existieren viele lokale Vorschriften, die mitunter mit der US-Bundesgesetzgebung kollidieren können, was es für Finanzinstitute sehr schwierig macht, die Vorschriften und Bestimmungen einzuhalten. Einige Banken haben sogar beschlossen, ihre Geschäftstätigkeiten in Ländern einzustellen, die die Einhaltung der Vorschriften erschweren oder im Ruf stehen, Geldwäsche zu begünstigen.
KI-Tools und Software haben das Verfahren zur Erkennung kriminellen Verhaltens insgesamt verbessert. So können beispielsweise mit Hilfe von KI und Robotic Process Automation/RPA (robotergestützter Prozessautomatisierung) statistische Analysen von unstrukturierten Daten durchgeführt werden, um Fälle mit hohem Risiko zu finden und Falschmeldungen aufgrund redundanter Daten zu eliminieren. KI verwendet auch Natural Language Processing/NLP (Verarbeitung natürlicher Sprache), um Veränderungen im Nutzerverhalten zu erkennen. Sie kombiniert diese Daten mit kontextbezogenen Informationen, was die Fähigkeit der Bankinstitute „ihren Kunden zu kennen (KYC)“ verbessert.
KI-Tools haben zwar die Erkennung von Geldwäsche verbessert, sind aber nicht perfekt. Diese Programme können immer noch Konten und Finanztransaktionen fälschlicherweise markieren. Mit zunehmender Einführungsrate können die Finanzinstitute die Fehlerquote senken und so die Einhaltung der Gesetze und Vorschriften zur Bekämpfung der Geldwäsche effizienter gewährleisten.
Arbeitsplätze zur Bekämpfung der Geldwäsche werden in verschiedenen Abteilungen von Unternehmens oder anderen Einrichtungen besetzt. Sie erstrecken sich vom IT-Bereich über das Finanzwesen, die Forschung, die Compliance und die Rechtsabteilung. Selbstverständlich sind auch in den Ermittlungs- und Strafverfolgungsbehörden zu finden.
Im privaten Sektor helfen zertifizierte Fachleute für die Geldwäschebekämpfung und Finanzexperten den Unternehmen, die Vorschriften einzuhalten. Außerdem können sie bei der Aufdeckung potenzieller Geldwäschesysteme helfen. Im öffentlichen Sektor existieren drei Hauptkarrierepfade im Bereich der Geldwäschebekämpfung: Erarbeitung von Vorschriften, Rechtsberatung und Strafverfolgung.
Neben einem Hochschulabschluss und Berufserfahrung sind häufig Zertifizierungen zur Bekämpfung der Geldwäsche erforderlich, um eine Beschäftigung in dieser Branche zu finden. Zu den drei anerkannten Verbänden für Zertifizierungen und Training zur Bekämpfung der Geldwäsche gehören:
- LIMRA - Training und -Zertifizierung für die Bekämpfung von Geldwäsche
- CAMS - Zertifizierung zum Anti-Geldwäsche-Spezialist
- ACAMS - Verband zertifizierter Geldwäschespezialisten
IBMs Financial Crimes Insight ist eine KI-Lösung, die Unternehmen bei der kosteneffizienten Umsetzung von Programmen zur Bekämpfung von Geldwäsche unterstützt. Mit diesem Portfolio an KI-gestützten Analyselösungen, die auf IBM Cloud Pak for Data angeboten werden, können Institute ihre Kundenanbindung verbessern und das Betrugsmanagement optimieren
Darüber hinaus kann dieses Tool unter Verwendung von IBMs Cloud Pak for Data Prüfungen für die Einhaltung unterstützen und bei der Kundenverwaltung, der Zahlungssicherheit, dem Schadensbetrug, der Alarmtriage, der Recherche nach Unternehmen und der geografischen Risikobewertung, helfen.
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