이 임원이 놀랐던 점은 시의성과 편리함뿐만이 아니었습니다. SKU, 패키징 및 기타 여러 변수를 기준으로 한 세분성 수준 덕분에 '정보에 입각한' 논의가 가능해졌던 것입니다.

하지만 원래부터 그랬던 것은 아닙니다. 이 모든 것의 시작에 관한 이야기를 전해 드립니다.

브라질 북동쪽 해안의 포르탈레자에 있는 Solar 본사에서 근무하는 Hermeson Anibal Marques는 재무 부서에서 약 12명으로 구성된 팀을 이끌고 있으며, 이 팀의 임무는 숫자에 의존하는 많은 의사 결정권자에게 수치를 보고하는 것입니다. 보고 분야의 10년 차 베테랑인 Marques는 누구 못지않게 놀라울 정도로 짧은 기간 내에 Solar의 재무 보고가 얼마나 발전했는지 설명할 수 있습니다.

"일종의 사내 보고 허브로서, 여러 내부 소스에서 재무 정보를 수집하고 일련의 스프레드시트 기반 모델을 통해 계획, 예산 책정 등에 적합한 고도로 맞춤화된 '조각'으로 변환하는 것은 우리 팀의 몫이었습니다."라고 Marques는 설명합니다. "우리가 하는 일의 대부분은 다양한 의사 결정 시나리오에 대한 시뮬레이션을 실행하는 것이었는데, 거의 모든 작업이 수작업으로 이루어졌고 실행하는 데 많은 시간이 걸렸습니다."

단일 변곡점이 아니라 변화의 필요성을 주도하는 힘이 오랫동안 형성되어 왔습니다. 예를 들어, Solar는 수개월에 걸쳐 브라질 내 다른 병입 업체를 인수하여 시장 입지를 확대하고 시장 점유율을 높이기 위해 노력했습니다. 이러한 확장과 동시에 Solar는 18개 주 단위의 이사들이 운영 결정과 수익성에 대한 책임을 지는 등 사업 분권화도 추진하고 있었습니다. 이 모델이 성공하려면 Solar는 계획 및 의사 결정 목적으로 분산된 각 부문에서 높은 수준으로 세분화된 올바른 데이터를 사용할 수 있도록 해야 했습니다.

Marques는 복잡성이 문제였다고 말합니다. "기존 [스프레드시트 기반] 시스템으로는 데이터 보고 및 모델링이 얼마나 복잡해졌는지 처리할 수 없다는 데 폭넓은 공감대가 형성되었습니다."라고 그는 설명합니다. "그리고 우리는 시스템을 조정하는 것이 답이 아니라는 것을 알고 있었고 신뢰할 수 있는 솔루션 제공업체도 이에 동의했습니다. 우리는 비즈니스의 복잡성을 수용하고 민첩성에 대한 장벽을 제거할 수 있는 계획 툴이 필요했습니다."

Marques가 말하는 공급업체, 즉 의사 결정 지원 솔루션에 중점을 둔 IBM 비즈니스 파트너인 CTI Global은 더 많은, 더 나은, 더 빠른 데이터에 대한 수요가 꾸준히 증가함에 따라 중요한 시점에 재무팀을 지원함으로써 Solar와의 오랜 관계에서 신뢰를 구축해 왔습니다. 이제 Marques와 그의 팀은 또 다른 중요한 시점에 도달했고, 그는 기술이 아닌 CTI의 심층적인 프로세스 지식이 가장 필요한 부분에 이상적이라고 생각했습니다. "우리가 진정으로 원했던 것은 특정 비즈니스 의사 결정에 가장 적합한 데이터를 제시하는 데 있어 모범 사례를 알고 있는 재무 프로세스 수준의 전문성이었습니다."라고 Marques는 말합니다. "CTI는 그러한 전문성을 갖추고 있었지만, 그에 못지않게 중요한 것은 앞으로 우리 팀이 직접 처리할 수 있도록 준비시키는 데 전념하고 있다는 점입니다."

큰 그림에서 Solar는 회사의 계획과 의사 결정에 매우 중요한 재무 시뮬레이션을 실행하는 프로세스를 최적화하기 위해 CTI에 도움을 요청했습니다. 즉, 프로세스를 더 빠르고 정확하게 만들 뿐만 아니라 Solar의 여러 사업부별로 분산된 분석을 지원할 수 있는 유연성을 확보해야 했습니다.

구현 관점에서 보면 이러한 시스템을 구축하는 데 따른 과제는 두 가지였습니다. CTI의 추적 기록에 따라 필수적인 것으로 입증된 첫 번째는 올바른 재무 데이터 요소를 사용하여 Solar의 가장 중요한 비즈니스 결정을 적절하게 구성하는 방법을 아는 것이었습니다. 단 하나의 의사 결정을 시뮬레이션하는 데 필요한 모든 동적이고 상호 의존적인 요소의 복잡성을 실제로 고려하기 전까지는 간단해 보인다고 Marques는 말합니다. "단일 시장에서 단일 SKU의 가격 변동이 마진, 세후 이익 및 현금 흐름에 미치는 영향을 시뮬레이션하려면 매우 복잡한 인과 관계 재무 모델링에서 실제 데이터를 사용하여 매우 세분화된 수준에서 가정을 테스트할 수 있어야 합니다."라고 그는 말합니다. "이것이 바로 병입 공정의 금융 관련 기본 사항에 대한 깊은 경험이 올바른 작업을 위한 절대적인 전제 조건인 이유입니다."

또 다른 큰 과제는 Solar가 지향하는 분산형 의사 결정의 유형과 직접 관련이 있습니다. CTI의 매니징 파트너인 Francisco Loschiavo Neto는 기본 원칙은 간단하지만 실행과는 거리가 멀다고 말합니다. Loschiavo는 "기획자나 책임자가 주 또는 고객 수준에서 시뮬레이션을 실행하는 경우 전체 회사에 미치는 영향을 파악하는 것, 즉 신뢰할 수 있는 단일 소스를 유지하는 것이 절대적으로 중요합니다."라고 말합니다. "이러한 지속적 통합 계획은 어떤 스프레드시트 방식으로도 처리할 수 없는 문제이며, IBM Planning Analytics가 다른 어떤 솔루션보다 더 잘 수행한다고 생각합니다."

이러한 혁신적인 영향은 회사의 모든 부서와 모든 수준의 경영진에게까지 확대되어, Planning Analytics에서 생성된 인사이트를 통해 사람들이 복잡한 의사 결정을 더 빠르고 자신 있게 내릴 수 있게 되었습니다. Marques는 느리지만 확실하게 계획 데이터의 혁명이 전사적 의사 결정 문화를 재편하기 시작했다고 믿습니다. "더 많은 사람들이 더 많은 관심을 갖는 임계점을 넘은 것 같습니다. 점점 더 많은 사람들이 요구하고 있습니다."라고 그는 말합니다.

Solar의 계획 혁신의 다음 장은 오늘날 가치 사슬의 공급 측면에서 펼쳐지고 있습니다. 단기적인 목표는 Planning Analytics의 '가정' 기능을 사용하여 상품 가격, 세금 및 환율과 같은 외부 비용 동인의 변화가 가격 정책뿐만 아니라 수요 수준, 재고 및 생산 계획에 어떤 영향을 미치는지 확인하는 것이라고 Marques는 설명합니다. "매우 상세하고 복잡한 작업입니다. 하지만 유연하고 적응하기 쉬운 비즈니스 규칙을 사용하면 작업이 훨씬 쉬워집니다."라고 그는 말합니다.

라틴 아메리카와 전 세계에서 가장 큰 Coca-Cola 병입 업체 중 하나인 Solar의 탈중앙화 추세는 현지 의사 결정의 가치를 강력하게 뒷받침합니다. 이 회사는 시뮬레이션 기반 분석의 힘을 기업에 도입함으로써 새로운 Planning Analytics 솔루션을 통해 그 어느 때보다 민첩하게 대응하고 있습니다.

브라질 포르탈레자에 본사를 둔 Solar Coca-Cola(ibm.com 외부 링크)는 브라질에서 두 번째로 크고 세계에서 15번째로 큰 Coca-Cola의 병입 업체로, 브라질 북부 및 북동부 지역에 13개의 공장을 운영하고 있습니다. Solar는 1만 5,000명 이상의 직원을 보유하고 있으며 Coca-Cola 포트폴리오에 포함된 350개 이상의 제품의 생산 및 유통을 담당하고 있습니다. 연간 수익이 약 96억 헤알(BRL)에 달하는 이 회사는 브라질 전역의 2,500만 가구에 제품을 제공하고 있습니다.

1992년에 설립된 CTI Global(ibm.com 외부 링크)은 재무 및 통제 계획 분야에서 광범위한 경험을 보유한 기업 관리 전문 회사로 비즈니스, 재무 및 기술 분야의 지식을 통합합니다. 이 회사는 중견 및 대기업을 위한 의사 결정 솔루션을 개발하며, 경영진이 전략 및 경제 시나리오에 대한 시뮬레이션을 할 수 있도록 맞춤형 솔루션을 제공합니다.